ייעוץ אקטוארי לקיבוצים ומושבים
קיבוצים והמושבים מאופיינים בניהול משק שמאופיין בערבות הדדית, לכן כפועל יוצא מכך, קיימים מספר רבדים שהקיבוצים והמושבים רוצים לתחזק על מנת לדאוג לאוכלוסיית הקיבוץ - במיוחד אלה שטרם עבור הפרטה.
קיים מגוון רחב של סוגי הכיסוי הביטוחי שהקיבוצים מעניקים לאוכלוסיה הבוגרת של הקיבוץ.
מאזן אקטוארי לקיבוצים - התחייבות פנסיונית (הוראה 4)
כל קיבוץ מתנהל לפי תקנון פנימי שקובע את פנסיית מטרה אותה הקיבוץ רוצה להבטיח לפנסיונרים.בקיבוצים מתחדשים, נדרשת התחייבות פנסיונית כלפי החברים שהגיעו או יגיעו לגיל פרישה.בהתאם להנחיות רשם האגודות השיתופיות, על הקיבוץ להבטיח לחבר פנסיית מטרה חודשית מינימלית, אשר נכון להיום עומדת על לפחות 40% מהשכר הממוצע במשק.
התחייבות זו מחייבת את הקיבוץ לנהל רזרבה ייעודית אשר תכסה את ההתחייבויות העתידיות כלפי הפנסיונרים.הערכה אקטוארית באה לידי ביטוי בדוחות הכספיים של הקיבוץ ונבחנת במסגרת בקרה רגולטורית.
מעבר לחובה החוקית, מדובר גם באחריות מוסרית של הקיבוץ כלפי חבריו הוותיקים – להבטיח להם ביטחון כלכלי בשנות הפרישה. חובה זו מעוגנת בתקנות האגודות השיתופיות (ערבות הדדית בקיבוץ מתחדש), תשס"ו–2005, ומחייבת כל קיבוץ מתחדש להבטיח לחבריו בגיל פרישה פנסיה שלא תפחת מהסכום שנקבע.
נכון ל- 1 בינואר 2025, סכום הגמלה הפנסיונית המינימלית לחברי קיבוץ מתחדש עומד על 5,262 ש"ח לחודש, המהווים 40% מהשכר הממוצע במשק שעומד על 13,153 ש"ח.
לפיכך, במקרה שהפנסיה האישית של החבר שצבורה בחשבונות האישיים שלו נמוכה מהסכום המינימלי, הקיבוץ מחויב להשלים את ההפרש.מדובר בהערכת שווי אקטוארית שמבוצעת לצורך קביעת הרזרבה שעל הקיבוץ לרתק על מנת להבטיח לחברי הקיבוץ פנסיית המטרה, וזאת בהתאם לתקנון הקיבוץ.
כיסוי סיעודי בקיבוצים
רבים מהקיבוצים דאגו לאורך השנים לכיסוי ביטוחי סיעודי עבור חבריהם – בין אם במסגרת ביטוח קבוצתי ובין אם במסגרת פרטית שנרכשה ביוזמת הקיבוץ. עם זאת, החל מ-2018, עם סיום שיווק פוליסות הסיעוד הקבוצתיות (כפי שהורה משרד האוצר), בוטלו מרבית תוכניות הסיעוד של הקיבוצים, ונותרה ואקום ביטוחי משמעותי.
בעקבות זאת, קיבוצים רבים נדרשו להחליט האם להמשיך ולשאת באחריות באמצעות תקציב הקיבוץ או לאפשר לחבר לרכוש ביטוח אישי בלבד. במקרים רבים, חברי קיבוץ ותיקים, שלא דאגו לעצמם לכיסוי פרטי בזמן, נותרו ללא הגנה מספקת במקרה של ירידה תפקודית.
כיום, יותר מתמיד, עולה הצורך בגיבוש פתרון מערכתי: קיבוץ שמבקש להבטיח ערבות הדדית אמיתית, בוחן אפשרות להעניק כיסוי סיעודי קולקטיבי או לפחות לתמוך כלכלית בעלויות לחברים במצב סיעודי.
פתרונות אלו יכולים לכלול קרן ייעודית פנימית, ביטוח קבוצתי דרך האגודה השיתופית (אם וכאשר יתאפשר מחדש), או סבסוד רכישת ביטוחים פרטיים למי שרכש בטרם הרפורמה.
בפועל, קיבוץ שמקבל על עצמו אחריות כוללת לתחום זה, מגבש מדיניות בהתאם לפרופיל הגילאי והבריאותי של חבריו, לוקח בחשבון את תחולת הסיכון, עדכון תחזיות אקטואריות, שינויים ברגולציה והעלויות ההולכות וגדלות של שירותים סיעודיים בישראל – במיוחד לנוכח העלייה בתוחלת החיים ובתחלואה בגיל השלישי.
צריך לזכור שקיים סיכון ביטוחי משמעותי בניהול רזרבה לניהול הכיסוי הסיעודי וזאת לנוכח העובדה שמדובר בקבוצות קטנות מאוד של מאות חברים בכל קיבוץ, לכן נדרשת הערכה אקטוארית מקצועית שלוקחת בחשבון מקדמי זהירות רבים לנוכח סטיות התקן האפשריות שיכולות לבוא לידי ביטוי בשלב מימוש ההטבה ביחס להנחות המודל.
ניהול מכרזים לקיבוצים – ביטוח קולקטיבי בהתאמה חכמה
במהלך העבודה עם קיבוצים ומושבים, אנו מנהלים תהליכי מכרזי ביטוח קולקטיבי מתוך הבנה עמוקה של צורכי האוכלוסייה וההבדלים בין קבוצות הגיל והרכב הבריאותי.
תהליך המכרז כולל:
-
אפיון צרכים מדויק של החברים והתאמת תכנית הביטוח לתקציב, לגיל ולתחולת הכיסוי.
-
פנייה לחברות ביטוח נבחרות תוך הגדרת תנאי סף, דרישות שירות, מדדי איכות והצעות ערך.
-
השוואה מקצועית בין ההצעות – לא רק לפי פרמיה, אלא גם לפי איכות הכיסוי, גמישות בפוליסה ויכולת התמודדות עם תביעות.
-
ליווי בניתוח תוצאות המכרז וקבלת החלטה משותפת עם נציגות הקיבוץ, כולל דיונים עם החברות המובילות.
-
בקרה לאחר יישום המכרז – כדי לוודא שהביטוח שנבחר משרת בפועל את טובת החברים.
תהליך המכרז נועד לא רק לשפר תנאים, אלא גם לייצר שקיפות, לחזק את עמדת הקיבוץ מול חברות הביטוח, ולהבטיח פתרונות ביטוחיים בני קיימא לטווח ארוך.
פתרונות נוספים לקיבוצים ומושבים
בנוסף לליווי בתחום הביטוח הקולקטיבי והכיסויים הסיעודיים, אנו מבצעים עבודות אקטואריות רחבות לקיבוצים המתחדשים והשיתופיים, מתוך מטרה לספק כלים לניהול פיננסי מושכל ומבוסס נתונים.
להלן מספר תחומים בהם ניתן ייעוץ ותמיכה:
🔍 הערכות אקטואריות לתשלומי פנסיה:
-
חישוב התחייבות אקטוארית לפנסיית מטרה בהתאם לתקנות רשם האגודות.
-
ייעוץ אקטוארי להתחייבות פנסיית שארים לחברי הקיבוץ.
-
ניתוח הפער בין התחייבויות עתידיות לבין הרזרבות הקיימות בקיבוץ.
-
בניית תחזית תזרימית לצורך תכנון הפקדות חודשיות/שנתיות הנדרשות לאיזון.
📊 בדיקות חוסן כלכלי:
-
סימולציות של תרחישים פיננסיים עתידיים (stress testing), למשל עלייה בתוחלת חיים או שינויים בשוק ההון.
-
מודלים לצורך בקרה שוטפת על קרנות ייעודיות: פנסיה, סיעוד, בריאות.
🧾 ניתוח מבני תשלומים ונכסים:
-
סיווג וניתוח אוכלוסיית החברים לפי קבוצות גיל, סוגי כיסויים ומידת סיכון.
-
עיבוד נתוני עבר (Data Mining) מגיליונות חברים ודו"חות חשבונאיים.
🧩 ליווי קיבוץ בעת שינוי מבני:
-
מעבר לקיבוץ מתחדש, שינוי במודל ההשתכרות, שילוב בין ביטוחים פרטיים לקולקטיביים.
-
בניית תכנית פעולה מדורגת ליישום השינוי תוך ליווי אקטוארי שוטף.
אם אתם מנהלים את הצד הכלכלי של אחד הנושאים הביטוחיים שתיארנו לעיל ומעוניינים לקבל ייעוץ מקצועי של אקטואר מומחה,
אתם מוזמנים לפנות אלינו ונשמח לסייע!
הביטחון הכלכלי לאוכלוסיה המבוגרת הינו שיקול חשוב בערבות ההדדית של הקיבוץ -
תתקשרו לשיחת ייעוץ לא מחייבת כדי להבטיח בטחון מרבי לחברי הקיבוץ.